2035-й год, правительственным налогом облагаются не только доходы, но и грёзы граждан. Джеймс Пребл - чиновник, отслеживающий неплательщиков. Однажды он наведывается к злостной уклонистке - пожилой художнице Арабелле Изадоре, хранящей горы незадекларированных видеокассет. Визит с аудитом оборачивается непредсказуемым результатом.

Сильвио Бернарди - не человек, а антропоморфная горилла, которая просто пытается найти своё место под солнцем и жить в большом городе среди людей. Сильвио работает в конторе по сбору долгов, где общается с клиентами при помощи речевого синтезатора, но на самом деле он мечтает о карьере автора кукольных мультфильмов. Однажды среди его клиентов оказывается человек, снимающий в